证券代码：002022 证券简称：科华生物
公告编号：2025-048
债券代码：128124 债券简称：科华转债
上海科华生物工程股份有限公司
本公司及董事会整体成员保证信息流露的内容果然、准确、完好意思，莫得虚
假纪录、误导性讲解或时弊遗漏。
尽头领导：
扣划等情形，债券捏有东谈主本次回售申诉业务失效。
卖出捏有的“科华转债”。死字当今，“科华转债”的收盘价钱高于本次回售价
格，投资者聘请回售可能会带来亏蚀，敬请巨大投资者防备风险。
上海科华生物工程股份有限公司（以下简称“公司”）的股票自 2025 年 7
月 28 日至 2025 年 9 月 5 日相聚 30 个往来日的收盘价钱低于当期转股价 20.64
元/股的 70%（即 14.45 元/股），且“科华转债”处于终末两个计息年度。证据
《上海科华生物工程股份有限公司公修复行可转化公司债券召募评释书》（以下
简称“《召募评释书》”）的商定，“科华转债”的有条件回售条目顺利。
公司证据《深圳证券往来所股票上市执法》、
《深圳证券往来所上市公司自律
监管辅导第 15 号——可转化公司债券》等法律法例的研究章程以及《召募评释
书》的商定，现将“科华转债”回售研究事项公告如下：
一、回售情况详细
证据《召募评释书》，有条件回售条目的商定如下：在本次刊行的可转债的
终末两个计息年度，淌若公司股票在职何相聚 30 个往来日的收盘价钱低于当期
转股价钱的 70%时，可转债捏有东谈主有权将其捏有的可转债一王人或部分按面值加当
期应计利息的价钱回售给公司。若在上述往来日内发生过转股价钱因发生送红股、
转增股本、增发新股、配股或派发现款股利等情况（不包括因本次刊行的可转债
转股增多的股本）而治愈的情形，则在治愈前的往来日按治愈前的转股价钱和收
盘价钱计较，在治愈后的往来日按治愈后的转股价钱和收盘价钱计较。淌若出现
转股价钱向下修正的情况，则上述“相聚 30 个往来日”须从转股价钱治愈之后
的第一个往来日起再行计较。
终末两个计息年度可转债捏有东谈主在每年回售条件初次逍遥后可按上述商定
条件附近回售权一次，若在初次逍遥回售条件而可转债捏有东谈主未在公司届时公告
的回售申诉期内申诉并扩展回售的，该计息年度不成再附近回售权，可转债捏有
东谈主不成屡次附近部分回售权。
证据《召募评释书》商定的上述有条件回售条目，本次回售价钱为“科华转
债”面值加受骗期应计利息，当期应计利息的计较公式为：IA=B×i×t/365
IA：指当期应计利息；
B：指本次可转债捏有东谈主捏有的将回售的本次可转债票面总金额；
i：指本次可转债往日票面利率；
t：指计息天数，即从上一个付息日起至本计息年度回售申诉期首日止的实
际日期天数（算头不算尾）。
其中，i=2.00%（“科华转债”第六个计息年度，即 2025 年 7 月 28 日至 2026
年 7 月 27 日的票面利率），t=44 天（2025 年 7 月 28 日至 2025 年 9 月 10 日，算
头不算尾，其中 2025 年 9 月 10 日为回售申诉期首日）。
计较可得：IA=100×2.00%×44/365=0.241 元/张（含税）。
由上可得“科华转债”本次回售价钱为 100.241 元/张（含息、税）。
证据研究税收法律法例的研究章程，对于捏有“科华转债”的个东谈主投资者和
证券投资基金债券捏有东谈主，利息所得税由各兑付派发机构按 20%的税率代扣代缴，
公司不代扣代缴所得税，回售本色所得为 100.193 元/张；对于捏有“科华转债”
的及格境外投资者（QFII 和 RQFII），免征所得税，回售本色所得为 100.241 元/
张；对于捏有“科华转债”的其他债券捏有者应自行交纳所得税，公司不代扣代
缴所得税，回售本色所得为 100.241 元/张，自行交纳债券利息所得税。
“科华转债”捏有东谈主可回售部分粗略一王人未转股的“科华转债”。
“科华转债”
捏有东谈主有权聘请是否进行回售，本次回售不具有强制性。
二、回售关节和付款模样
按照《深圳证券往来所上市公司自律监管辅导第 15 号——可转化公司债券》
等研究章程，上市公司应当在逍遥回售条件的次一往来日开市前流露回售公告，
而后在回售期完了前每个往来日流露 1 次回售领导性公告。公告应当载明回售条
件、申诉工夫、回售价钱、回售关节、付款门径、付款时分、回售条件触发日等
内容。回售条件触发日与回售申诉期首日的隔断期限应当不跳跃 15 个往来日。
公 司 将 在 《 证 券 时 报 》、《 中 国 证 券 报 》、《 上 海 证 券 报 》 及 巨 潮 资 讯 网
（http://www.cninfo.com.cn）上刊登上述研究回售的公告。
附近回售权的债券捏有东谈主应在 2025 年 9 月 10 日至 2025 年 9 月 16 日的回售
申诉期内通过深圳证券往来所往来系统进行回售申诉，回售申诉当日不错撤单。
回售申诉仍是阐发，不成消除。淌若申诉当日未能申诉成功，可于次日陆续申诉
（限申诉期内）。债券捏有东谈主在回售申诉期内未进行回售申诉，视为对本次回售
权的无条件根除。在回售款划拨日之前，如已申诉回售的可转化公司债券发生司
法冻结或扣划等情形，债券捏有东谈主本次回售申诉业务失效。
公司将按前述章程的回售价钱回购“科华转债”，公司请托中国证券登记结
算有限包袱公司深圳分公司通过其资金算帐系统进行算帐交割。按照中国证券登
记结算有限包袱公司深圳分公司的研究业务执法，刊行东谈主资金到账日为 2025 年
回售期满后，公司将公告本次回售遵守和本次回售对公司的影响。
三、回售工夫的往来和转股
“科华转债”在回售申诉期内将陆续往来，但罢手转股，在归拢往来日内，
若“科华转债”捏有东谈主发出往来、转托管、转股、回售等两项或以上报盘恳求的，
按以下规则惩处恳求：往来、回售、转股、转托管。
四、备查文献
债券回售研究事项的核查成见；
转化公司债券回售的法律成见书。
特此公告。
上海科华生物工程股份有限公司董事会
